Déclaration d'impôt Genève 2025

L'essentiel pour le canton de Genève

• Bouclier fiscal genevois : plafonnement spécifique de l'imposition sur le revenu et la fortune.
• Frontaliers et résidents : situations particulières (impôt à la source, conventions de double imposition) prises en charge.
• Déductions familiales : barème spécifique pour personnes mariées et charges de famille.

Notre engagement

Déclaration vérifiée par un spécialiste qui maîtrise les règles genevoises, livrée en 5 à 10 jours ouvrables, sans paiement à la réservation.

Les contribuables genevois peuvent bénéficier de diverses déductions spécifiques pour leur déclaration d'impôts 2025. Voici une liste non exhaustive des principales déductions et particularités :

• Frais professionnels : Les frais liés à l'activité lucrative sont généralement déductibles. Cela inclut les frais de déplacement (un forfait peut être appliqué ou une déduction des frais effectifs sous certaines conditions), les frais de repas hors du domicile (avec des montants forfaitaires annuels), et d'autres frais nécessaires à l'exercice de la profession. Les barèmes précis pour 2025 feront l'objet d'une circulaire de l'AFC de Genève.
• Cotisations au pilier 3a : Les montants versés dans le cadre de la prévoyance individuelle liée (pilier 3a) sont déductibles dans les limites fixées par la législation fédérale. Pour 2025, ces plafonds devraient être de CHF 7'056 pour les personnes affiliées à une caisse de pension et de CHF 35'280 (maximum 20% du revenu de l'activité lucrative) pour les personnes sans 2ème pilier, sous réserve de modifications.
• Intérêts hypothécaires : Les intérêts payés sur les dettes hypothécaires ou autres dettes privées sont déductibles, dans la limite du rendement imposable de la fortune immobilière et d'une portion significative des autres revenus de la fortune.
• Frais de garde d'enfants : Les frais de garde d'enfants par des tiers sont déductibles, jusqu'à un certain montant par enfant et par an (ex: CHF 25'000 pour 2025, indexé pour 2025). Des conditions spécifiques s'appliquent concernant l'âge de l'enfant et la nécessité de la garde pour l'activité professionnelle des parents.
• Contributions d'entretien : Les pensions alimentaires versées pour les enfants ou à l'ex-conjoint(e) sont déductibles pour le débiteur et imposables pour le bénéficiaire.
• Frais de formation et de perfectionnement : Les frais de formation continue liés à l'activité professionnelle sont déductibles jusqu'à un certain plafond annuel. Il peut s'agir de cours, séminaires ou autres formations améliorant les compétences professionnelles.
• Dons et cotisations : Les dons versés à des institutions d'intérêt public exonérées d'impôts et les cotisations à des partis politiques sont déductibles et plafonnés selon la législation cantonale.

Il est important de noter que ces informations sont indicatives pour l'année fiscale 2025 et que des ajustements légaux sont possibles. Notre service intégré tient compte des dernières directives de l'Administration fiscale genevoise pour maximiser vos déductions légitimes.

Pour l'année fiscale 2025, la date limite standard de dépôt de la déclaration d'impôts pour les contribuables genevois est fixée au 31 mars 2025. Il est crucial de respecter cette échéance pour éviter des pénalités ou des frais de rappel.

Si vous anticipez des difficultés à soumettre votre déclaration dans les délais impartis, il est possible de demander une prolongation. La demande de prolongation peut être effectuée en ligne via le site de l'Administration fiscale cantonale (AFC) de Genève ou par courrier. Il est généralement possible d'obtenir une prolongation gratuite jusqu'au 31 mai 2025.

Des prolongations ultérieures sont également possibles, mais elles peuvent être soumises à des frais administratifs et doivent être dûment motivées. Il est recommandé de formuler toute demande de prolongation suffisamment à l'avance. Notre service peut vous accompagner dans cette démarche si nécessaire, en veillant à ce que toutes les formalités soient remplies correctement pour votre déclaration 2025.